Κομβικό ρόλο στη λειτουργία της εγκληματικής οργάνωσης που εξαπατούσε το Δημόσιο αποκομίζοντας εκατομμύρια ευρώ είχε ο λογιστής φερόμενος ως αρχηγός. Και αυτό γιατί κατείχε την απαιτούμενη τεχνογνωσία, προκειμένου να συναλλάσσεται με τις αρμόδιες Αρχές και να πραγματοποιεί τις απαιτούμενες διαδικασίες για την έγκριση των υποβληθέντων αιτήσεων και την εξαπάτηση των δημόσιων φορέων.
Η δράση του κυκλώματος που κατάφερε να «τσεπώσει» σύμφωνα με την ΕΛ.ΑΣ. περισσότερα από 5 εκατομμύρια ευρώ περιγράφεται αναλυτικά στη δικογραφία που έχει σχηματιστεί για την υπόθεση.
Απάτη μέσω 40 εταιρειών
Όπως αποκαλύφθηκε από την έρευνα των στελεχών της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, οι κατηγορούμενοι είχαν αναπτύξει ένα δίκτυο 40 εταιρειών μέσω των οποίων «έβαζαν» χέρι στο δημόσιο χρήμα. Ειδικότερα, μεταξύ των εν λόγω νομικών προσώπων κατήρτιζαν εικονικά συμβάσεις μίσθωσης ακινήτων, ορίζοντας υπερβολικά υψηλά μισθώματα που δεν δικαιολογούνταν από την καλή πίστη και τα συναλλακτικά ήθη. Για την παράνομη αυτή δραστηριότητα χρησιμοποιούσαν 55 ακίνητα, μεταξύ των οποίων περιλαμβάνονται οι οικίες τους κατηγορουμένων, ακόμα κι ένα γιαπί.
Η εικονικότητα των συμβάσεων καθίσταται πρόδηλη ιδίως αν ληφθεί υπόψη το ύψος των μισθωμάτων σε συνδυασμό με τα ιδιαίτερα χαρακτηριστικά των μίσθιων, όπως η αντικειμενική αξία της ζώνης που ανήκαν και η επιφάνεια αυτών. Ενδεικτικό είναι το γεγονός πως δήλωναν ότι νοίκιαζαν ένα σπίτι στη Νίκαια 57 τμ έναντι 20.000 ευρώ τον μήνα.
Παράλληλα, το χρονικό διάστημα που λάμβαναν χώρα οι υπό έρευνα συμβάσεις, ήτοι η περίοδος έξαρσης του covid, η οποία συνοδεύθηκε από αξιοσημείωτη οικονομική ύφεση, επιβεβαιώνουν την εικονικότητα τους, ιδίως αν πέρα από τα ανωτέρω χαρακτηριστικά ληφθεί υπόψη η δηλωθείσα χρήση του μίσθιου (όπως λ.χ. Υπηρεσίες διοργάνωσης ψυχαγωγικών εκδηλώσεων). Ακολούθως, εκμεταλλευόμενοι τα κατεπείγοντα μέτρα για την αντιμετώπιση των συνεπειών του κινδύνου διασποράς του κορωνοϊου, προέβαιναν σε ψευδείς δηλώσεις covid, αιτούμενοι την καταβολή των ως άνω μισθωμάτων, τα οποία είχαν προηγουμένως δηλώσει εικονικά, με μοναδικό σκοπό την ζημία του Ελληνικού Δημοσίου και την αποκόμιση αντίστοιχα παράνομου περιουσιακού οφέλους.
Το σχεδιάγραμμα της ΕΛΑΣ για την δομή και την ιεραρχία του κυκλώματος:
Παράλληλα, παρατηρήθηκε ότι, στις απόπειρες απάτης, ήτοι στις υποβολές ψευδών δηλώσεων covid που δεν τελεσφόρησαν και απορρίφθηκαν προέβαιναν κατά περίπτωση σε αγωγές σε βάρος των αντισυμβαλλόμενών του στις μισθώσεις ακινήτων για μη καταβολή των μισθωμάτων, προκειμένου να αποφύγουν τυχόν άλλες έννομες συνέπειες, όπως η επιβολή των προβλεπόμενων φόρων και η απαλλαγή τους από τυχόν περαιτέρω ελέγχους από τις φορολογικές Αρχές.
Εκτός από τις δηλώσεις covid προέβαιναν και σε ψευδείς αιτήσεις σε άλλους δημόσιους φορείς, τροφοδοτώντας αυτούς με πλασματικά στοιχεία έχοντας ως σκοπό την παραπλάνησή τους, εκμεταλλευόμενοι το ανωτέρω δίκτυο εταιρειών, προκειμένου είτε να εντάξουν τις τελευταίες σε αναπτυξιακά προγράμματα του υπουργείου ανάπτυξης (ΕΣΠΑ κ.α.) λαμβάνοντας επιδοτήσεις, είτε να λάβουν παρανόμως περαιτέρω ενισχύσεις ως επιστρεπτέες προκαταβολές, χρησιμοποιώντας προς τούτο ψευδή στοιχεία και εικονικά παραστατικά όσον αφορά τον κύκλο εργασιών, τα διαθέσιμα κεφάλαια και άλλα οικονομικά στοιχεία αυτών.
Μεταξύ των πλαστογραφημένων εγγράφων περιλαμβάνονται αποδεικτικά τραπεζικών συναλλαγών έγγραφα της ΑΑΔΕ κ.α. Χαρακτηριστική είναι η περίπτωση ανέγερσης, μέσω προγράμματος ΕΣΠΑ, ακινήτου – βίλα με πρόσχημα την εκμετάλλευση του ως ενοικιαζόμενο κατάλυμα, το οποίο στην πραγματικότητα χρησιμοποιούταν ως οικία δύο εκ των συλληφθέντων.
Ταυτόχρονα, στις ανωτέρω εταιρείες εκμεταλλευόμενοι την μετακύλιση της ευθύνης (αστικής, ποινικής, διοικητικής) στους αχυρανθρώπους, ασφάλιζαν κατά περίπτωση σε αυτές προσωπικό, χωρίς να καταβάλλουν την αξία των ασφαλιστικών εισφορών (εργατικών & εργοδοτικών) παραπλανώντας τον ΕΦΚΑ ως προς τον πραγματικό διαχειριστή τους και αποστερώντας από αυτόν τη δυνατότητα ανάκτησης της αξίας των εισφορών.
Άλλες δικλείδες και μέτρα ασφαλείας που τους εξασφάλιζαν στην εγκληματική οργάνωση τη διαρκή και απρόσκοπτη δράση της από το 2020 μέχρι και σήμερα, ήταν η πολυπλοκότητα της δράσης αυτής μέσω της χρήσης πολλών διαφορετικών εικονικών εταιρειών/ατομικών οντοτήτων που δήλωναν ως πελάτες/προμηθευτές τους και εμφάνιζαν τύποις μόνο συναλλαγές. Τη συσκότιση τυχόν ερευνών επεδίωκαν και με τις κινήσεις που διενεργούσαν μέσω του χρηματοπιστωτικού φορέα.
Πιο συγκεκριμένα, τα έσοδα από την παράνομη δραστηριότητά τους, απορροφούνταν από το ανωτέρω δίκτυο εταιρειών και τοποθετούνταν/αναμιγνύονταν στους ίδιους τραπεζικούς λογαριασμούς που πιστώνονταν τα κέρδη από τη νόμιμη δραστηριότητα των εταιρειών.
